Metodología para la medición de riesgo crediticio para las pymes en Colombia utilizando métodos de toma de decisiones multicriterio

Abstract

RESUMEN: Las MIPYMES generan la tercera parte del PIB en Colombia y promueven una gran cantidad de empleo en el país. Sin embargo, actualmente se presentan falencias en su gestión financiera que ponen en riesgo su futuro sostenimiento. Por lo cual, este sector se está viendo castigado por la calificación que le dan las entidades financieras y, a su vez, dichas entidades encuentran problemas a la hora de desarrollar su política de otorgamiento de crédito debido a que no tienen las suficientes bases para saber con seguridad a quién otorgarle un préstamo sin incurrir en un alto riesgo de no pago. Este trabajo de grado busca encontrar una metodología para la medición del riesgo crediticio en base en la teoría de toma de decisiones multicriterio, usando los métodos AHP y ELECTRE. De modo que la combinación de las dos técnicas se adapte de la mejor manera al problema descrito previamente, con el fin de calificar y clasificar las empresas del sector de MIPYMES objetivamente a través de 16 variables preseleccionadas y con la ayuda de dos expertos en el tema. Por lo tanto, se contactó a dos tipos de empresas de este sector con el fin de recolectar la información para rellenar los 16 criterios y así aplicar la metodología propuesta. Finalmente, como resultado de la investigación se pudo observar que la metodología propuesta sirve para determinar entre un grupo de empresas del mismo sector cuales se encuentran con mejores valores en la escala de los criterios establecidos y así percibir su adecuada estabilidad financiera para poder ser candidata a otorgarle un crédito. Por lo tanto, esta metodología se puede sugerir como alternativa para brindar seguridad en el pago de los microcréditos a las entidades bancarias y beneficiar a este tipo de empresas para que puedan incrementar su sostenibilidad y así disminuir las cifras de desempleo en el país.

ABSTRACT: MSMEs generate a third of GDP in Colombia and promote a large amount of employment in the country. However, there are currently shortcomings in its financial management that put its future sustainability at risk. Therefore, this sector is being punished by the rating given by financial entities and, in turn, these entities encounter problems when developing their credit granting policy because they do not have sufficient bases to know with certainty to whom to grant a loan without incurring a high risk of default. This thesis seeks to find a methodology for measuring credit risk based on the theory of multi-criteria decision making, using the AHP and ELECTRE methods. Therefore, the combination of the two techniques is best adapted to the problem described previously, in order to qualify and classify companies in the MSMEs sector objectively through 16 pre-selected variables and with the help of two experts on the subject. Hence, two types of companies in this sector were contacted to collect the information to fill in the 16 criteria and thus apply the proposed methodology. Finally, because of the investigation, it was observed that the proposed methodology serves to determine among a group of companies in the same sector which ones are with better values on the scale of the established criteria and thus perceive their adequate financial stability to be a candidate for grant you a credit. Therefore, this methodology can be suggested as an alternative to provide security in the payment of microcredits to banking entities and benefit this type of companies so that they can increase their sustainability and thus reduce unemployment figures in the country.